Conozca las nuevas obligaciones para las entidades financieras frente a las autoridades fiscales de los EE.UU.

Programa

9.30

Recepción de los Asistentes

 

9.45

Bienvenida

 

Evolución de la normativa FATCA desde su aprobación

• FATCA: una legislación estadounidense aprobada en marzo de 2010
• En qué consiste FATCA: obligaciones derivadas de FATCA para las instituciones financieras
• Desarrollos reglamentarios y evolución de la normativa
• Escenario actual de la normativa FATCA

 

Luis Fernando Guerra

Socio Director y Líder en España de FATCA

DELOITTE

 

Intervención Especial

10.30

FATCA y los Acuerdos Bilaterales para su implementación

• Antecedentes
• Características básicas de los Modelos de Acuerdo. Estructura
• Posición de España y de las Instituciones Financieras españolas. Ventajas respecto a la normativa estadounidense
• Transcendencia a nivel internacional. ¿Hacia un sistema multilateral de intercambio automático de información?

 

Plácido Martos Belmonte

Coordinador

Subdirección General Tributación Operaciones Financieras

Dirección General de Tributos

MINISTERIO DE HACIENDA Y ADMINISTRACIONES PUBLICAS

 

11.30

Café

 

12.00

Cuestiones principales que se plantean en la implementación de FATCA

• Obligaciones FATCA y grupos multinacionales
• Concepto de cuenta nueva/cuenta preexistente
• Modelo de self certification
• Requisitos de aplicación de umbrales
• Funcionamiento de FATCA en el mercado de instituciones de inversión colectiva

 

Andrea García Castelao

Manager Tax experto en FATCA

DELOITTE ABOGADOS Y ASESORES TRIBUTARIOS

 

12.45

Enfoques de implementación FATCA en el Sector

• Visión práctica del proceso de due diligence de personas físicas y alternativas de implantación
• Visión práctica del proceso de due diligence de personas jurídicas y alternativas de implantación

 

Pablo Martín

Manager experto en IT FATCA

DELOITTE ABOGADOS Y ASESORES TRIBUTARIOS

 

13.45

Coloquio

 

14.00

Fin de la Jornada

 

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