Formación Actualizada para cumplir con las nuevas exigencias normativas y desarrollar una política integral de Governance, Risk & Compliance

Programa

AGENDA-HORARIO
Jornada I:
8.45 Recepción
9.00-11.00    MODULO I
Consecuencias del impacto normativo para la función de Auditoría Interna
11.30-14.30    MODULO II
El Nuevo Rol de Auditor Interno en la Empresa
15.30-18.30 Continuación del MODULO II
        MODULO III
Programa de Auditoría Interna

Jornada II:
8.45    Recepción
9.00-11.00    Continuación del MODULO III
11.30-18.30    MODULO IV
Control Eficaz del Sistema de Control de Riesgos

Jornada III:
8.45    Recepción
9.00-13.30    MODULO V
Seguimiento y Control de Desempeño
13.30-14.30     MODULO VI
 Diseño y Desarrollo de un Programa de Prevención de Delitos
15.30-16.30    Continuación del MODULO VI
16.30-18.30    MODULO VII    
Elaboración, Presentación y Follow Up del Informe de Auditoría

Café: 11.00-11.30
Almuerzo: 14.30-15.30

Módulo I (2 horas)
CONSECUENCIAS DEL IMPACTO NORMATIVO PARA LA FUNCION DE AUDITORIA INTERNA

Novedades normativas que están impactando en la función de Auditoría Interna de las empresas españolas. Revisión exhaustiva de la normativa y repercusión en la estructura organizativa de la organización

• Nuevo marco internacional profesional para la práctica de la auditoría interna
• Nueva Ley de Auditoría de Cuentas
• Nuevo Reglamento de Auditoría de Cuentas
• Nuevas exigencias para empresas cotizadas. Más y mayores exigencias en Gestión de Riesgos. Códigos Eticos de Conducta
• Modificación del Código Penal. Nueva Responsabilidad Penal de las personas jurídicas
• Nuevos objetivos a establecer por las empresas para cumplir con la nueva batería de exigencias normativas.
• Proyecto de Circular de la Comisión Nacional del Mercado de Valores, por la que se modifican los modelos de informe anual de gobierno corporativo
• Gestión Activa, Efectiva y Proactiva del Riesgo: la necesidad de implementación de Sistemas de Riesgos
• Previsibles impactos del Green Paper en el desarrollo de la función
• Rol del Auditor Interno en el Sistema de Control Interno de la Información Financiera

Impartido por

Luis Rodríguez Soler
Director
PwC

Módulo II (4 horas)
EL NUEVO ROL DEL AUDITOR INTERNO EN LA EMPRESA

El Auditor Interno ante el nuevo escenario normativo, económico-financiero y de mercado. Desglose de funciones, responsabilidades y atribuciones. Objetivos y prioridades

• Nuevas exigencias normativas, situación económico-financiera y expansión internacional de las empresas : ¿cómo afectará a la Función de Auditoría Interna?
• Governance, Risk & Compliance: ¿cuál es su esencia? ¿cómo aplicarlo a nivel corporativo?
• Existencia de Norma Interna que regule la Función de Auditoría Interna. La importancia de su independencia como unidad de control, seguimiento y supervisión.
• Ante el nuevo marco normativo, económico-financiero y de mercado ¿dónde se sitúa la Función de Auditoría Interna en el organigrama? ¿Cambia su alcance, contenido y dependencia?
  • Tres pilares independientes e interconectados: Cumplimiento Normativo, Auditoría Interna y Gestión de Riesgos ¿cuál es el rol del Auditor Interno en esta fórmula?
  • Auditoría Interna : máximo garante del control de la eficacia de la gestión del riesgo establecida por una Unidad Diferente de Gestión de Riesgos
  • Auditoría Interna: responsable del diseño de Sistemas de Gestión de Riesgos y de su cumplimiento
• El rol del Auditor Interno ante El Comité de Auditoría
• Auditoría Interna y fraude
• Conexión, interconexión y comunicación fluida eje fundamental para el desempeño del trabajo del auditor interno
• Hoja de ruta para la reinventarse. Imprescindible para la excelencia en el desempeño de la función de Auditoría Interna

Impartido por

José Felix Pareja de Lerma
Certified Internal Auditor
Director de Auditoría Interna
GRUPO OHL

Módulo III (4 horas)
PROGRAMA DE AUDITORIA INTERNA

Cómo diseñar un Modelo de Programa de Auditoría Interna que tenga en cuenta las nuevas circunstancias que sean susceptibles de impactar en la marcha de la compañía. Claves para la ejecución del Programa Interno de Auditoría

• ¿Qué debe ser auditado dentro de la compañía? ¿Cómo identificar los procesos principales a controlar en las organizaciones? ¿Cómo elaborar y priorizar el programa de auditoría interna en función de los riesgos? ¿Y en función de los recursos disponibles?
• El proceso de una auditoría visto como proyecto
• La relevancia del Plan Anual de Auditoría Interna y su flexibilidad
• Identificación de las fases del proceso de auditoría interna
• Planificación de una auditoría
• Trabajo de campo
• Comunicación de resultados
• Plan de acción, seguimiento y aseguramiento del cumplimiento
• Particularidades del proceso de control de Sistema de Gestión de Riesgo.
• ¿Debe contemplar el programa de auditoría interna actuaciones "antifraude"?
• Otros procesos de auditoría interna: revisión de proyectos en desarrollo, auditoría a distancia y autoevaluación del control interno

Impartido por

José Félix Pareja de Lerma
Director de Auditoría Interna
Certified Internal Auditor
GRUPO OHL

Módulo IV (6 horas)
CONTROL EFICAZ DE SISTEMA DE GESTION DE RIESGOS

Cómo diseñar e implementar un Sistema de Control de Gestión de Riesgos

• Definición, análisis, valoración y evaluación del "concepto riesgo"
• Identificación de áreas, procesos, proyectos y negocios susceptibles de generar más riesgo y poder poner en peligro la consecución de los objetivos de la organización
• Identificación de variables que ofrecen información sobre el nivel de riesgo.
• Diseño y Elaboración de un Mapa de riesgos
• Selección de indicadores de riesgos claves: KRIs
  • Identificación de riesgos financieros
  • Identificación de riesgo de expansión internacional y crecimiento del negocio
  • Identificación de riesgos operativos
  • El riesgo de reputación corporativa
  • Otros riesgos
• Diseño, desarrollo y apoyo en la implantación de KRIs
• Cómo implementar el CRSA como sistema de autoevaluación de Control de Riesgos

Impartido por

Francisco José Lázare Pillado
Director Gestión del Modelo Corporativo de Control Interno
TELEFONICA

José Ruíz-Canela López
Director de Gestión de Riesgos
TELEFONICA

Módulo V (4 horas)
SEGUIMIENTO Y CONTROL DE DESEMPEÑO

Definición, desarrollo y análisis de indicadores de control interno y nivel de desempeño: KPIs

• Indicadores de desempeño como instrumento de identificación de objetivos, de gestión y control
• Selección de indicadores y actualización de los mismos en función de las exigencias y expectativas de la Dirección General
• Cómo y cada cuánto tiempo hay que realizar el seguimiento

Impartido por

Héctor Izquierdo Triana
Director de Auditoría Interna
UNION FENOSA GAS

Módulo VI (2 horas)
DISEÑO Y DESARROLLO DE UN PROGRAMA DE PREVENCION DE DELITOS

Evaluación de riesgos, elaboración de procedimientos y acciones de seguimiento y control de del Manual de Prevención de Delitos. Política Anti Bribery & Corruption

• Identificación de nuevos delitos según la Última Reforma del Código Penal
• Impacto del Nuevo Código Penal en el Gobierno Corporativo
• Identificación de los riesgos de incumplimiento
• Indicadores o alertas ante posiciones de fraude u operaciones sospechosas
• Plan de Seguimiento y Control
• Plan de Acción ante la detección de delitos internos

Impartido por

Héctor Izquierdo Triana
Director de Auditoría Interna
UNION FENOSA GAS

Módulo VII (2 horas)
ELABORACION, PRESENTACION  Y FOLLOW UP DEL INFORME DE AUDITORIA INTERNA

• Cómo debe ser el contenido y la forma
• Presentación del Informe
  • Fórmulas para evitar que el informe resulte una crítica al trabajo de los demás
  • Palabras y frases a evitar
  • Cómo expresar opiniones
  • Ejemplos de informe
• Cómo conseguir que las recomendaciones sean implementadas: Follow Up
• Difusión y comunicación del informe: cliente, receptores y proceso de comunicación
• Cómo actuar ante errores del informe
• Custodia del informe de auditoría
• La Memoria Anual de Auditoría Interna

Impartido por

Héctor Izquierdo Triana
Director de Auditoría Interna
UNION FENOSA GAS

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